Gestión de Clientes
Crea, edita y administra la lista de clientes para auditar
| ID (cliente_id) | Nombre Corto | Nombre Completo | Acciones |
|---|---|---|---|
| Cargando clientes... | |||
Gestión de Usuarios / Auditores
Administra el personal auditor asignado a la firma
Acceso a la aplicación (correo y clave)
Cada persona de la lista necesita su acceso para ingresar. Al crearlo, la aplicación genera una clave temporal que debes entregarle; después ella puede cambiarla con "Cambiar mi clave" en el menú lateral.
| Nombre | Rol | Cargo | Acceso | Clientes | Acciones | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cargando usuarios... | ||||||
Auditoría/Planificación
Planificación, Control, Monitoreo
1. Selección de Clientes, Año y Aspecto
2. Cuestionario de Evaluación (Captura de Respuestas)
0 Preguntas| Pregunta / Criterio | Evaluaciones / Marcas | Respuesta del Año | Año anterior (solo lectura) |
|---|---|---|---|
| Selecciona un cliente, año y un aspecto arriba para cargar el cuestionario de captura. | |||
2. Visor Histórico Pregunta por Pregunta (Multianual)
Vista de solo lectura con filtros por año para comparar dinámicamente.
| Pregunta / Criterio | ||||
|---|---|---|---|---|
| Selecciona un cliente y un aspecto arriba para desplegar la comparativa multianual. | ||||
2. Acumulado de Pendientes To/Do (Todos los Aspectos)
0 PendientesSelecciona un cliente arriba para ver el acumulado de To/Do.
2. Acumulado de Hallazgos Quick Lett (Todos los Aspectos)
0 HallazgosSelecciona un cliente arriba para ver el acumulado de Quick Lett.
2. Acumulado de Puntos para Opinión (Todos los Aspectos)
Selecciona un cliente arriba para ver el acumulado de Puntos para Opinión.
Programación de Visitas
Planificación lineal jerárquica por auditor y escala de colores para múltiples asignaciones
Mes Año
Asignación de Cuentas
Asigna a cada auditor las cuentas que revisará en cada cliente, año y visita. Asignan Socio, Supervisor, Senior y SemiSenior; cualquier usuario puede cambiar el avance. Haz clic en una cuenta asignada para cambiar su avance (pendiente → en proceso → terminada).
To/Do - Quick Lett - Opinión
Consolidado de lo que se marcó como conclusión en el Criterio final de los análisis claves. Usa "Ir al análisis" para abrir directamente el trabajo donde se originó.
| Cliente / Año | Cuenta | Marcado como | Criterio y fundamento | Responsable | Enlace |
|---|
Sumarias
Sube el balance de comprobación codificado (código, cuenta, saldo y sumaria). La aplicación suma los saldos de cada sumaria y los deja listos para los cruces de los análisis.
Selecciona el cliente y el año para comenzar.
Balance de comprobación (Excel)
El archivo debe tener siempre 4 columnas en este orden: 1.ª Código, 2.ª Cuenta, 3.ª Valor (saldo) y 4.ª Sumaria. La primera fila puede ser el encabezado. Si ya hay un balance cargado en esta visita, al subir otro se te pedirá confirmación para reemplazarlo.
Periodo anterior
En la visita final se abre también el periodo anterior (balance al 31 de diciembre del año anterior). Es el punto de partida para comparar y, más adelante, para el flujo de efectivo. Mismo formato de 4 columnas.
Cuentas (catálogo de sumarias)
Nombre de cada sumaria con su clasificación y grupo. Se usa en Sumarias, en los análisis y en las asignaciones.
Cargar desde Excel
Columnas: Sumaria, Cuenta, Clasificación y Grupo. Las sumarias que ya existen se actualizan y las nuevas se agregan; no se borra nada.
| Sumaria | Cuenta | Clasificación | Grupo | Acciones |
|---|---|---|---|---|
| Cargando... | ||||
2. Auditoría/Análisis Claves
Procedimientos clave (no incluye todos los procedimientos de auditoría): análisis de Claude y criterio final del auditor, cuenta por cuenta
Selecciona el cliente y el año para comenzar.
Programa de trabajo de la cuenta
¿No te entregaron el anexo? Arma el anexo desde documentos escaneados (pólizas, certificados, estados de cuenta)
Sube las pólizas o los certificados en PDF o fotografía. Claude lee cada documento y propone las inversiones (operación, fechas, tasa y valor). Tú revisas y corriges contra el documento antes de usarlas como anexo.
Anexo de inversiones
Columnas detectadas del archivo (revísalas)
| Concepto | Según el anexo | Según libros / balance / resultados | Diferencia |
|---|---|---|---|
| Total de inversiones (valor)Vigentes a la fecha de cierre. En libros = corto plazo + largo plazo | |||
| Intereses devengados del ejercicioIngreso que debería estar en resultados | |||
| Porción corto plazoVencen dentro de los 12 meses siguientes al cierre | |||
| Porción largo plazoVencen después de los 12 meses |
Detalle por inversión
Método: interés simple = valor × tasa × días ÷ base. Los intereses del ejercicio se calculan desde el 1 de enero del año del cierre si la inversión viene del año anterior, o desde su fecha de emisión si se emitió dentro del año, hasta el cierre o el vencimiento, lo que ocurra primero (días = fecha final − fecha inicial). Una tasa de 1 o más se interpreta como porcentaje (8.5 = 8.5 %).
Archivos adicionales (opcional)
Enfoque adicional (opcional)
Los archivos se envían a Claude (Anthropic) solo para generar el análisis. Confirma que la política de confidencialidad con tu cliente lo permite.
Análisis
El análisis aparecerá aquí.
Es un apoyo preliminar: verifica siempre contra la documentación. La conclusión es del auditor.
Análisis guardados de esta cuenta
Esta es la conclusión del auditor responsable. El análisis de Claude es solo un apoyo y no reemplaza este criterio.
Propuesta de Claude (revísala antes de usarla)
Por revisar: no concuerda o falta algo
| Cuenta contable | Debe | Haber |
|---|
5a. Herramientas: Índices Financieros
Cálculo y análisis de ratios de liquidez, solvencia, rentabilidad y actividad
Módulo de Índices Financieros
Aquí se integrarán las calculadoras de ratios financieros (Liquidez Corriente, Prueba Ácida, Endeudamiento, ROE, ROA, etc.).
5b. Herramientas: Análisis de Mayor Contable
Importación, auditoría analítica y detección automática de anomalías en el mayor contable
Cargar Libro Mayor Contable (Excel / CSV)
Sube el auxiliar del mayor en formato .xlsx, .xls o .csv. El archivo debe incluir las siguientes columnas:
Documentos Repetidos o Duplicados
Agrupados por número de documento con más de una transacción| Documento | Frecuencia / Repeticiones | Total Debe | Total Haber | Detalles |
|---|---|---|---|---|
| Sin datos de duplicados. | ||||
Registros con Valores Redondos / Enteros (Ej. 1,000; 2,000; 5,000)
Útil para auditoría de estimaciones y partidas no habituales| Código | Cuenta | Fecha | Documento | Concepto | Debe | Haber | Usuario |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sin datos de valores enteros. | |||||||
Resumen de Transacciones por Usuario
Métricas acumuladas por operador o usuario contable| Usuario / Operador | Cant. Registros | Total Debe | Total Haber | % Del Total Registros |
|---|---|---|---|---|
| Sin datos acumulados por usuario. | ||||
+ Módulos de Análisis Adicionales Incorporables
Espacio preparado para integrar verificaciones automáticas de auditoría sobre el mayor contable.
Análisis de la distribución del primer dígito de los montos para detectar anomalías o manipulaciones contables.
Módulo DisponibleIdentificación automática de asientos contables registrados durante sábados, domingos o feriados.
Módulo DisponibleFiltro rápido sobre cuentas de ajuste, conceptos atípicos o asientos sin documento de respaldo.
Módulo Disponible5c. Herramientas: Resumen de Contratos
Sube el contrato de un cliente y Claude prepara un resumen enfocado en auditoría y NIIF
1. Cliente
2. Archivos del contrato
3. Enfoque adicional (opcional)
Los archivos se envían a Claude (Anthropic) solo para generar el resumen. Confirma que la política de confidencialidad con tu cliente lo permite.
Resumen
El resumen aparecerá aquí.
Revisa siempre el resumen contra el contrato original; no sustituye su lectura ni la asesoría legal.
Resúmenes guardados del cliente
Selecciona un cliente para ver sus resúmenes guardados.
Flujo de efectivo
Selecciona el cliente y el año para comenzar.
Parte de los balances de Sumarias (visita final) al 31 de diciembre del año evaluado y del año anterior. Los saldos se toman tal como están en el balance: activos y costos/gastos en positivo; pasivos, patrimonio e ingresos en negativo. La suma debe dar cero. Variación = saldo del año evaluado − saldo del año anterior. Variación ajustada = Variación + Debe − Haber. En Operación, Inversión y Financiamiento escribe el importe de cada clasificación, o usa las letras O, I, F, E para pasar toda la variación ajustada de esa fila a una sola clasificación. Al clasificar, el importe cambia de signo (× −1): por ejemplo, un aumento de activo (variación +) es una salida de efectivo (−), y un aumento de pasivo (variación −) es una entrada (+). La columna Efectivo recibe la variación del efectivo y equivalentes de efectivo (letra E en la fila de la sumaria de efectivo). Por eso Sin clasificar = −(Variación ajustada) − (Operación + Inversión + Financiamiento + Efectivo). "Sin clasificar" debe quedar en cero cuando termines. Todo se guarda solo.
Arrendamientos NIIF 16
Selecciona el cliente para comenzar.
Matriz de transición - PCE
Selecciona el cliente para comenzar.
Herramientas de Auditoría Adicionales
Espacio para incorporar nuevos módulos de trabajo y herramientas especializadas
+ Agregar Nuevas Herramientas
Puedes incluir aquí nuevas utilidades según las necesidades específicas de la firma.